Interna kunder har två funktioner. De används som lagerkunder för kapitalvaror och för intern fakturering av förberedelser/utgifter.

Interna kunder ska ha bokföringsregel = intern försäljning (eller motsvarande).

Kontonumret för den interna kunden ska vara ett internt lagerkonto eller ett internt utgiftskonto. Kontera aldrig kundkontonummer 1500 eller 1210 (enligt den gamla kontoplanen).

Bokföringskategorin ställs in enligt typen av intern kund.

Det vanligaste är att fakturera internt till självkostnadspris, så detta väljs för varje enskild kund. Det självkostnadspris som används ska vara relaterat till den självkostnadsprismodell som valts under Kundinställningar. Om det är genomsnittskostnad kan det vara lämpligast att den interna faktureringen också sker till genomsnittskostnad. Om det är en intern kund som tillämpar garantifakturering till leverantören kan det vara lämpligast att använda Kostnadspris. Detta är en bedömning som måste göras i varje enskilt fall.

Lagerkund

En intern kund som ska fungera som lagerkund ska anges under anslutningar i registret Varumärke/modell. Alla individer som är kopplade till en intern lagerkund kommer att ingå i rapporten Individer i lager.

Detta anges genom att den interna kunden är ägare till individen.

Intern fakturering

Interna kunder används för intern fakturering av tilläggskostnader/förberedelser för nya/använda individer, interna reklamationer och reklamationer mot leverantörer. Samt andra kostnader som du vill mäta genom internfakturering. Du kan till exempel skapa en intern kund för uttag av varor internt för att dokumentera lagerbelastning och kostnader på ett bra sätt.

På den interna kunden anger du det kostnadskonto som ska debiteras vid fakturering. Detta bör vara ett lagerkonto 14xx om du använder lagerladdning vid försäljning, så kallad automatisk kostnadsberäkning. Annars ett kostnadskonto 43xx om du vill debitera kostnader direkt. Eventuellt ett annat kostnadskonto om det är något annat än utgifter/förberedelser som faktureras kunden. Skapa därför en intern kund för varje kostnadstyp (huvudbokskonto) som du vill uppdatera genom intern fakturering.

Genom att skapa en intern inventeringskund för ny och en för begagnad och ge dem varsitt eget inventeringskonto separeras inventeringsvärdet för dessa i kontona. Vid internfakturering bokförs tilläggskostnader på detta konto och Art ställs automatiskt in på Tilläggskostnader.

Exempel på interna kunder:

För interna kunder ska bokföringsregeln, som nämnts, ställas in på Intern försäljning. När fakturan bokförs i räkenskaperna används därför kontoinställningen för intern försäljning (exkl. moms) för den relevanta kontogruppen. Detta kräver därför att alla relevanta kontogrupper har definierat en bokföringsregel för intern försäljning. Om detta saknas får du ett felmeddelande när du bokför fakturan.