Egenandel og MVA forsikringsskade - Hvordan fakturere?

Ved fakturering av forsikingssak skal eieren av kjøretøyet ha faktura på egenandel og evt mva, mens forsikringsselskapet skal ha faktura på deler og timer med fratrekk for egenandel og evt mva.  Alt legges inn på en og samme ordre, og ved fakturering splittes dette på to fakturaer ved å henvise til Debitorkunde på aktuell blokk.

For at dette skal fungere kreves det noen forberedelser.  Se Egenandel og MVA forsikringsskade - Oppsett

Ordren på jobben opprettes på eieren av individet, og individet kobles inn under fanen Individer.

Vi viser her et enkelt eksempel, men det kan være behov for å bruke flere blokker avhengig av størrelsen på jobben/skaden.

Forsikringsoppgjør for privat kunde

Mva skal betales av forsikringsselskapet.

Blokk 1:

Legg inn deler og timer for jobben.

Legg inn fratrekk for egenandel med minus 1 i antall og beløp uten fortegn.

Legg inn forsikringsselskapet som Debitorkunde i blokken (pkt 3).

Ved fakturering blir dette en egen faktura til forsikringsselskapet.

Hvis det er opprettet flere blokker som skal på fakturaen til forsikringsselskapet legges debitorkunde inn på de også, og de samles på en faktura.

Det kan også løses ved at fratrekk for egenandel legges i en egen blokk.  Dette er valgfritt.

Blokk 2:

Legg inn egenandel med antall 1 og beløp.

Ikke legg inn noen debitorkunde her.

Ved fakturering blir dette en egen faktura til ordre-kunden.

Forsikringsoppgjør for firmakunde

Mva og Egenandel skal betales av firmakunden.

Blokk 1:

Legg inn deler og timer for jobben.

Legg inn forsikringsselskapet som Debitorkunde i blokken.

Blokk 2:

Legg inn fratrekk for varene Egenandel og MVA med minus i antall og beløp uten fortegn.  Dette kunne også vært lagt inn i blokk 1, men det gir litt bedre oversikt hvis det ligger i egen blokk.  Prisen for Mva-varen må legges inn manuelt ved å se hva den samlede momsen er for ordren.  Det er ingen automatikk i det.

Legg inn forsikringsselskapet som Debitorkunde i blokken.

Ved fakturering blir blokkene med lik debitorkunde samlet på en faktura til forsikringsselskapet.

Blokk 3:

Legg inn varene Egenandel og MVA med antall 1 og beløp.

Ikke legg inn noen debitorkunde her.

Ved fakturering kommer dette som en egen faktura til ordre-kunden.  Hvis det er flere blokker uten debitorkunde så blir alle samlet på en faktura.

Eksempel på faktura:

Internfakturering av forsikringssaker for egne kjøretøy

Reparasjon av forsikringsskader utført på egne kjøretøy faktureres på samme måte som forsikringssaker mot eksterne næringskunder, som beskrevet ovenfor.  

Forskjellen er at det må opprette en egen internkunde som brukes spesielt til dette formålet.  Internkunden tildeles en intern motkonto, for eksempel 3910 'Intern motkonto forsikringssak', som brukes som mellomregningskonto.
Ordren opprettes på internkunden, med kobling mot aktuelt individ, og forsikringsselskapet legges inn som debitorkunde.

Egenandel og mva faktureres mot denne internkunden, som gir en saldo på konto 3910.

For å få håndtert kostnadene og mva korrekt må det i etterkant bokføres et manuelt bilag for å ompostere saldo fra 3910 til rette konti.

Manuell bokføring

Hvis eksemplet ovenfor hadde vært en intern forsikringssak ville det blitt slik:

Brutto pris på jobb 15.037,50   (nettobeløp 12.030,- + mva 3.007,50)

Egenandel:  2.000,-

D 7020 Vedlikehold transportmidler mvakode 1   =  15.037,50 (mvabeløp 3.007,50)

K 7020 Vedlikehold transportmidler mvakode 0    =  12.030,-

D 7020 Vedlikehold transportmidler mvakode 0   =     2.000,-    (Egenandel)

K 3910  Intern motkonto forsikringssak mvakode 0  =   5.007,50  (for å utligne saldo på konto 39xx, for å omposteres til rette kostnadskonto)